HomeBox 3 uitgelegdBox 3 & CourtOverContact
Belastingcalculator · 2025

Box 3 belasting,
zonder de bureaucratie.

Run the numbers in 90 seconds — savings, investments, second home, debts. No forms, no email signup, no ads buried between your figures.

Gratis & anoniemTarieven 2025Rekent in je browserDoor één persoon onderhouden
Belastingjaar·Live preview
Box 3
€
€
Tweede woningen & vastgoed
1 woning
Woning 1
Niet marktwaarde
€
€
€
Vrijstelling €71.251
€
€
Geschatte Box 3 belasting · 2025
€0per jaar
Effectief tarief op vermogen: 0,00%
Netto vermogen€0
Heffingvrij−€0
Belastbaar€0
Fictief rendement€0
Spaargeld1,44%
Beleggingen & vastgoed6,04%
Schulden2,61%
Heffingvrij vermogen€57k
Belasting over rendement36%
Zo werkt het

Drie stappen, nul verrassingen.

De Belastingdienst kijkt niet naar wat je werkelijk hebt verdiend — ze gaan uit van een fictief rendement, een aanname per categorie. Hier reken ik die aanname stap voor stap voor je voor. Geen aannames over jouw situatie die je niet zelf hebt ingevuld.

1

Vul je vermogen in

Spaargeld, beleggingen, eventueel een tweede woning, hypotheek en schulden. Tip: voor vastgoed de WOZ-waarde gebruiken, niet de marktwaarde — dat scheelt vaak 10–20%.

~ 90 seconden
2

Elke euro krijgt zijn eigen percentage

Spaargeld op 1,44%, beleggingen en vastgoed op 6,04%, schulden op 2,61% (boven de €3.700-drempel). Partner-vrijstellingen, jaar-tarieven en verdragslanden zitten erin.

Live berekening
3

Zie de aanslag in beeld

Effectief tarief, belastbare grondslag, vrijstellingen, het bedrag onderaan de streep — en een vergelijking met vorig jaar en met 2028 onder aanwasbelasting.

Deelbaar als link
Fictieve rendementen 2025

De drie aannames waarmee de fiscus rekent.

Tot 2022 gebruikte de Belastingdienst één gemiddeld percentage voor alles. Het Kerstarrest van december 2021 (ECLI:NL:HR:2021:1963) veranderde dat. Sinds 2023 zijn er drie categorieën, elk met een eigen percentage.

Spaargeld
1,44%
Bank- en spaartegoeden. Laag percentage, want spaarrentes zitten al jaren onder de twee procent. Wijkt af van wat je werkelijk ontvangt — vaak in jouw nadeel.
Bron · Belastingdienst
Beleggingen & vastgoed
6,04%
Aandelen, obligaties, je tweede woning. Hoger rendement verondersteld op basis van langetermijngemiddelden — in 2022 met -13% op de AEX viel dat tegen, in 2024 met +14% juist mee.
Tweede woningen tegen WOZ-waarde
Schulden
2,61%
Aftrekbaar van je grondslag — maar de eerste €3.700 (€7.400 met fiscale partner) telt niet mee. Bedoeld om kleine schulden buiten Box 3 te houden.
Drempel per persoon
Wie hier achter zit

Eén persoon, één Excel dat is uitgegroeid.

Ik ben Dejan. Servisch van origine, woon in Nederland, AI engineer overdag, en de bouwer van deze site in mijn vrije uren. 2e-woning.nl begon als een Excel-bestand toen een vriend mij vroeg om zijn Box 3-aanslag te controleren. Drie avonden later was er een rekenmodel; een paar maanden later een webversie. Dit is die webversie.

Geen advertenties verstopt tussen je cijfers, geen e-mail die je moet achterlaten, geen advies waarvoor ik niet gekwalificeerd ben. Wel: een eerlijke berekening van wat de Belastingdienst gaat doen, en een paar pagina's uitleg in normaal Nederlands. Voor wie het wil weten — er staat een hele pagina over wie ik ben, waarom dit bestaat, en wat het níet is.

Over de auteur
FAQ

Eerlijke antwoorden, geen jargon.

Tien vragen die ik het vaakst krijg via mail — kort beantwoord, in normale taal, en zonder verwijzingen naar 14 andere pagina's of een wetsartikel dat je toch niet gaat openen.

Does my primary home count for Box 3?

No. Your primary home and the associated mortgage debt sit in Box 1, not Box 3. Only second homes, holiday properties and rental properties belong in Box 3. In the calculator here you tick 'primary home' for that property, and it gets cleanly excluded from the calculation.

How does the tax-free allowance work exactly?

The heffingvrij vermogen is a threshold: €57,000 per person in 2025, €114,000 jointly for fiscal partners. If your total Box 3 wealth after deducting debts sits below that, you owe nothing. Above it, you pay on the portion that exceeds the threshold — and that portion is then allocated pro rata across your asset categories. That last step is exactly the part most of us re-read twice — which is why this tool handles it for you.

What about debts in Box 3?

You may deduct debts, but with a threshold. The first €3,700 doesn't count (€7,400 with a fiscal partner). Anything above is deducted using a fictitious yield of 2.61% in 2025. Important: mortgage debt on your primary home doesn't count here — that's Box 1. Mortgage debt on a second home does count, and the calculator here supports it.

Are green investments treated differently?

Yes. Green investments are exempt from Box 3 up to €71,251 per person (€142,502 with a fiscal partner). On top of the exemption there's a 0.1% tax credit on the invested amount. The qualifying funds are specifically those with the Belastingdienst's 'groene belegging' designation — not every fund that calls itself sustainable qualifies. Ask your bank or broker explicitly before depositing.

What if I bought my second home in January?

For Box 3, what matters is what you own on 1 January — the peildatum. If you bought a second home on 5 January, it doesn't count for that entire tax year. It only enters from 1 January the following year. Conversely: if you sold on 30 December, it's already out of your base for that year. Designed to keep administration simple — but it does make timing of large transactions worth thinking about.

How is crypto treated in Box 3?

Crypto in principle falls under Box 3, classified as 'other assets'. You report the value at 1 January (converted to euros at that day's rate). The fictief rendement is that of investments — 6.04% in 2025. For staking yield and lending returns it gets more complex; case law is still evolving there. For straightforward crypto holders, declaring under other assets is the standard approach.

What if I don't trust the WOZ value?

You can file an objection against the WOZ — at your municipality, not the Belastingdienst. The window is six weeks after receiving the WOZ-beschikking. An independent appraisal often helps. For Box 3, the official WOZ value is used; adjust it via a successful objection and your assessment will follow automatically. For the tool here: enter the current official WOZ, not what you think it should be.

Does this calculator work for rented properties?

Yes, with one caveat. For Box 3 the property is valued at its WOZ value (not market value), with the fictief rendement of investments — 6.04% in 2025. For rented residential properties there's also been a leegwaarderatio correction since 2017: a discount on the WOZ based on the rent you charge. That correction isn't yet built into this calculator — it's on the list. For anyone with multiple rented properties: a tax advisor can optimise the leegwaarderatio for you.

Is this the same as my final tax assessment?

No. This is an estimate. The Belastingdienst does the final calculation based on your filed return, and may have small deviations — rounding rules, or specific items not modelled here. Use this as a guideline and a cross-check, not as a binding outcome. If the final assessment diverges sharply? Worth investigating — or worth dropping me an email.

What changes in 2028?

From 1 January 2028 a new system replaces the bridging system. The base becomes aanwasbelasting: annual tax on the actual increase in value of your wealth — no more fictief rendement. For real estate and shares in startups there's an exception: profit tax, settled at the moment of sale. Until then the current system stays in force. The calculator here supports 2024, 2025 and 2026, plus a 2028 estimate under different return assumptions.
Verder lezen

Read more

Box 3 explained

What it is, how it works and why it seems so complicated.

How to reduce your Box 3 tax

5 legal ways to pay less.

Box 3 & the Courts

From the Christmas ruling to the new system in 2028.

Sponsored content

Advertisements help us provide this tool for free